|
目 录
第一部分：广西桂林猫儿山国家级自然保护区管理处概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：广西桂林猫儿山国家级自然保护区管理处2021年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：广西桂林猫儿山国家级自然保护区管理处2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2021年度政府性基金支出决算情况。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分：广西桂林猫儿山国家级自然保护区管理处概况
一、主要职能
广西桂林猫儿山国家级自然保护区管理处主要职责是：贯彻落实国家、自治区及桂林市有关自然保护的法律法规和方针政策。根据《中华人民共和国自然保护区条例》，承担广西桂林猫儿山国家级自然保护区相关公共事务管理职能;制定自然保护区的各项管理制度，统一管理自然保护区;调查自然资源并建立档案，组织环境监测，保护自然保护区内的自然环境和自然资源;组织或者协助有关部门开展自然保护区的科学研究工作;进行自然保护的宣传教育，做好自然保护区内森林防火工作;在不影响保护自然保护区的自然环境和自然资源的前提下，组织开展参观、旅游等;完成上级部门交办的其他任务。
二、部门决算单位构成
广西桂林猫儿山国家级自然保护区管理处是桂林市林业和园林局管理的副处级、财政全额拨款独立核算的参照公务员法管理事业单位，决算单位只有一个，即：广西桂林猫儿山国家级自然保护区管理处,单位内设办公室、科研科、保护管理科、宣教事务科、计划财务科和森林防火办公室等6个职能科室，现有编制27名，实有人数24人，退休13人。
第二部分：广西桂林猫儿山国家级自然保护区管理处2021年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：广西桂林猫儿山国家级自然保护区管理处2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2021年度收入总计930.66万元, 与2020年度决算数1117.52万元相比，减少186.86万元，下降16.72 %。收入具体情况如下。
1、财政拨款收入929.56万元，为市本级财政当年拨付的资金。与2020年度决算数1117.44万元相比，减少187.88万元，下降16.81%，主要原因是市本级财政减少了上级转移支付项目的拨款收入。
2、事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2020年度决算数0万元相比，持平，主要原因是我单位为参照公务员管理事业单位，无事业收入。
3、经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2020年度决算数0万元相比，持平，主要原因是我单位为参照公务员管理事业单位，无经营收入。
4、其他收入0.1万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：存款利息收入。与2020年度决算数0.08万元相比，增加0.02万元，增长25%，主要原因是单位存款利息收入增加。
5、上年结转和结余17.43万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，非财政补助结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与2020年度决算数17.43万元相比持平，主要原因是主要原因是2021年度没有支出以前年度非财政拨款结转的项目资金。
（二）本单位2021年度总支出930.66万元, 与2020年度决算数1117.52万元相比，减少186.86万元，下降16.72 %。支出具体情况如下：
1、社会保障和就业支出80.11万元：主要用于职工机关事业单位养老保险缴费、行政事业单位离退休费用、机关事业单位职业年金缴费、残疾人保障金等支出。与2020年度决算数47.26万元相比，增加32.85万元，增长69.51 %，主要原因是：2021年在职职工职业年金缴费不再由桂林市财政统一缴费，而是纳入单位自行缴费，增加了在职职工职业年金缴费支出。
2、卫生健康支出40.24万元：主要用于职工医疗保险、失业保险及公务员医疗补助支出。与2020年度决算数34.22万元相比，增加6.02万元，增长17.59%，主要原因是：缴费基数增加。
3、节能环保支出0.05万元，主要用于全面停止天然林商业性采伐管护补助支出，即发放管护人员工资，与2020年度决算数0相比，增加0.05万元，主要原因是：2020年没有该项目资金支出。
4、城乡社区支出158.18万元，主要用于其他国有土地使用权出让收入安排的支出，都是以前年度结转上级转移支付资金，包括2019年中央财政国家级自然保护区补助资金项目、猫儿山自然保护区基础设施建设二期工程、野外综合监控管理系统设备维护经费等支出，与2020年度决算数0相比，增加158.18万元，主要原因是：2020年没有该项目资金支出。
5、农林水支出620.97万元：主要用于行政运行、森林生态效益补偿、自然保护区等管理、动植物保护。与2020年度决算数1009.60万元相比，减少388.63万元，下降38.49%主要原因是：2020年自然保护区等管理、动植物保护方面的项目资金支出明显减少。
6、结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2020年度决算数0万元相比，持平，主要原因是资金实行专款专用，没有结余资金。
7、年末结转和结余17.43万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，非财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与2020年度决算数17.43万元相比，持平，主要原因是因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用。
二、2021年度一般公共预算支出决算情况
广西桂林猫儿山国家级自然保护区管理处2021年度一般公共预算支出771.38万元，与2020年度决算数1117.44万元相比，减少346.06万元，下降30.97 %。其中：基本支出475.26万元，项目支出296.12万元。
广西桂林猫儿山国家级自然保护区管理处2021年度一般公共预算支出年初预算为748.19万元，支出决算为771.38万元，完成年初预算的103.10%。
（一）社会保障和就业支出年初预算为79.23万元，支出决算为80.11万元，完成年初预算的101.50%。预决算差异原因为增拨其他社会保障和就业支出，即增加退休人员慰问金支出。主要用于职工机关事业单位养老保险缴费、行政事业单位离退休费用、机关事业单位职业年金缴费、残疾人保障金等支出。其中：行政事业单位离退休12.96万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出41.72万元，机关事业单位职业年金缴费支出20.86万元、残疾人就业和扶贫3.02万元，其他社会保障和就业支出(退休人员慰问金)1.56万元。
（二）卫生健康支出年初预算为42.41万元，支出决算为 40.24万元，完成年初预算的94.88%。预决算差异原因为在职人员减少1人，支出减少。主要用于职工医疗保险、失业保险及公务员医疗补助支出。其中：行政单位医疗23.73万元，公务员医疗补助16.52万元。
（三）节能环保支出年初预算为0.2万元，支出决算为0.05万元，完成年初预算的25%，预决算差异原因为根据桂林市财政局的要求，压减了该项目支出资金。主要用于全面停止天然林商业性采伐管护补助支出，即发放管护人员工资0.05万元。
（四）农林水支出年初预算为593.55万元，支出决算为 619.87万元，完成年初预算的131.08%。预决算差异原因为增加上级转移支出资金支出。主要用于行政运行、森林生态效益补偿、自然保护区等管理、动植物保护、其他扶贫支出。其中：行政运行326.82万元、森林生态效益补偿255.88万元、自然保护区等管理34.81万元、动植物保护2.2万元、其他扶贫支出0.16万元。
（五）住房保障支出年初预算为32.8万元，支出决算为 31.10万元，完成年初预算的86.80%。预决算差异原因在职人员减少1人，支出减少。主要用于机关事业单位住房公积金缴费支出。其中：住房公积金31.10万元。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出475.26万元，其中：人员经费423.89万元，主要包括：工资福利、职工基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工医疗保险及其他社会保险缴费、住房公积金缴费等；公用经费51.37万元，主要包括：办公费、水电费、邮电费、差旅费、工会经费、公务用车运行维护费、其它交通费等。支出具体情况如下：
（一）工资福利支出405.34万元，年初预算为416.62万元，完成年初预算的97.29%。预决算差异主要原因是：在职人员减少1人，支出减少。
（二）商品和服务支出51.37万元，年初预算为64.64 万元，完成年初预算的79.47%。预决算差异主要原因是：人员减少，公用经费压减，支出减少。
（三）对个人和家庭的补助18.55万元，年初预算为13.93万元，完成年初预算的133.17%。预决算差异主要原因是：年初退休人员增加1人，支出增加。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
广西桂林猫儿山国家级自然保护区管理处2021年度政府性基金支出158.18万元，与2020年度决算数0万元相比，增加158.18万元。其中：项目支出158.18万元。
广西桂林猫儿山国家级自然保护区管理处2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为158.18万元，完成年初预算的0%。
（一）城乡社区支出年初预算为0万元，支出决算为158.18万元，完成年初预算的0%。预决算差异原因为以前年度结转上级转移支付资金没有列入单位2021年部门预算。主要用于其他国有土地使用权出让收入安排的支出，属于以前年度结转上级转移支付资金，包括：2019年中央财政国家级自然保护区补助资金项目99.54万元、猫儿山自然保护区基础设施建设二期工程40万元、野外综合监控管理系统设备维护经费18.44万元、2019年自然保护区管护补助经费0.2万元。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
广西桂林猫儿山国家级自然保护区管理处2021年度国有资本经营预算支出0万元，与2020年度决算数0万元相比，持平。
广西桂林猫儿山国家级自然保护区管理处2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。
六、2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出共计7.74万元，与2020年度决算数8.61万元相比，减少0.87万元，下降10.10%，比年初预算8.15万元减少0.41万元，下降5.03%。主要原因：根据桂林市财政局要求，压减了“三公经费”。其中：因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置费0万元；公务用车运行费支出7.40万元；公务接待费支出0.34万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年决算数0万元持平。全年使用财政拨款安排0（局、办）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。
（二）公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0 %，比上年决算数0万元相比，持平，主要原因是：没有购置公务用车。
（三）公务用车运行支出7.40万元，完成年初预算7.79万元的94.99%，比上年决算数8.20万元减少0.8万元，主要原因是：根据桂林市财政局要求，压减了公务用车运行费。
广西桂林猫儿山国家级自然保护区管理处开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出7.40万元，平均每辆1.85万元。主要用于公务用车的燃油费、修理费、车辆保险费等。
（四）公务接待费支出0.34万元, 完成年初预算0.36万元的94.44%，比上年决算数0.41万元减少0.07万元。主要原因是：根据桂林市财政局要求，压减了公务接待费。据统计，2021年度国内公务接待批次2次，人次38人，国（境）外公务接待批次0次，人次0人。
六、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
本部门2021年度机关运行经费支出51.37万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数64.64万元减少13.27万元，降低20.53%。主要原因是：在职人员减少1人，根据桂林市财政局要求，压减了机关运行经费，支出减少。比2020年69.31万元减少9.94万元，降低14.34%。主要原因是：在职人员减少1人，根据桂林市财政局要求，压减了机关运行经费，支出减少。
（二）政府采购支出情况说明。
2021年本部门政府采购支出总额103.51万元，其中：政府采购货物支出41.34万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 62.18万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》并做好与2021年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额103.51万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额40.62万元，占政府采购支出总额的39.24%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车 1 辆、特种专业技术用车 3 辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
本单位没有开展预算绩效管理工作。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
|
